都知道ODI備案不好辦理，相關(guān)部門(mén)會(huì )對企業(yè)進(jìn)行境外投資行為做一個(gè)綜合的審批，只有符合了規定要求ODI備案才能通過(guò)，拿到《企業(yè)境外投資證書(shū)》。為了避免企業(yè)在辦理ODI備案的是出現不通過(guò)的情況，今天就來(lái)說(shuō)說(shuō)辦理ODI備案的重點(diǎn)以及難點(diǎn)，避免踩坑。
 

 

1.多個(gè)境內機構/公司共同實(shí)施一項境外直接投資項目的時(shí)候，可以約定一個(gè)投資主體向其注冊地的銀行申請辦理變更登記，其他境內機構/公司無(wú)需重復申請。

 

2.除了設立特殊目的公司外，境內個(gè)人居民是無(wú)法參與境外投資活動(dòng)的，如果有設立特殊目的公司，需要辦理37號文登記才可以以特殊目的公司名義參與。

 

3.境內企業(yè)在境外投資的時(shí)候，應該登記境內企業(yè)投資的第一層級境外企業(yè)，當境內主體通過(guò)給第一層級企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時(shí)，要將這部分增量投資疊加在第一層級的中方投資總額中。

 

4.轉股或者減資登記的時(shí)候，應該區分轉股或者減資的標的義務(wù)還是實(shí)際，并且區分不同系統功能模塊辦理。在轉股同時(shí)包含義務(wù)和實(shí)際的情況下，應該先辦理轉實(shí)際，再辦理轉義務(wù)。

 

5.變更登記業(yè)務(wù)后續可能發(fā)生跨境流動(dòng)的情況下，會(huì )生成新的業(yè)務(wù)登記憑證。比如，中轉外（實(shí)際）和外轉中（實(shí)際）業(yè)務(wù)，都會(huì )生成相應的業(yè)務(wù)登記憑證。對于義務(wù)出資的變更，由于只是對原有義務(wù)出資額度的更改，所以生成的業(yè)務(wù)登記憑證上的編碼不變。

 

6.銀行應審核企業(yè)填寫(xiě)的《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書(shū)》或其他相關(guān)主管部門(mén)的批復文件或合作合同相關(guān)約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。如有特殊原因，企業(yè)應提交相關(guān)材料予以說(shuō)明，并以《申請表》為準辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

 

7.變更登記前，銀行應認真核實(shí)系統登記信息是否與企業(yè)實(shí)際投資情況相符。如不相符，銀行應向當地外匯局報告，待信息調整正確后再進(jìn)行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務(wù)完成后，銀行應通過(guò)“綜合查詢(xún)-歷史協(xié)議查詢(xún)”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實(shí)際情況相符。如不符，銀行應暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》，并向當地外匯局報告，待信息調整正確后再發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》。

 

隨著(zhù)我國對境外投資企業(yè)的監管越來(lái)越嚴，ODI備案的要求也逐漸變高，通過(guò)率越來(lái)越低，就算了解辦理ODI備案的重點(diǎn)以及難點(diǎn)，有時(shí)候也會(huì )因為材料不齊全和條件不符合導致無(wú)法通過(guò)ODI備案，讓一些急于發(fā)展境外業(yè)務(wù)的企業(yè)措手不及，所以現在很多企業(yè)都會(huì )選擇直接委托像我們舒心企服這樣子專(zhuān)業(yè)辦理ODI備案的公司去代辦理，畢竟有多年的辦理經(jīng)驗，而且對于政策要求也比較熟，有新的規定出來(lái)也會(huì )及時(shí)收到并更新辦理流程，通過(guò)也高。