發(fā)布時(shí)間：2023-02-24 16:50:12 熱度：

關(guān)于企業(yè)境外投資odi備案雙線(xiàn)多部門(mén)監管模式，是指發(fā)改委和商務(wù)部各自核準、備案，兩條線(xiàn)可以同時(shí)進(jìn)行，最終通過(guò)外匯管理部門(mén)和銀行的換匯出境方式進(jìn)行事前監督。特殊情況，如果涉及國有企業(yè)境外投資，還需受?chē)Y部門(mén)的監管；如果是金融行業(yè)且海外投資也是金融行業(yè)，則還需要受到銀監會(huì )和證監會(huì )的審批。

境外投資辦理odi備案主要審批部門(mén)就是商務(wù)部和發(fā)改委，最后再辦理外匯登記，這樣子企業(yè)才能合規到境外進(jìn)行投資，下面就一起來(lái)詳細的了解一下。

一、商務(wù)部備案及核準

1、申報主體：

對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案，地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門(mén)備案。

2、申請時(shí)間：

投資主體在境外設立企業(yè)之前必須按規定予以備案/核準。

3、申請資料：

（1）投資主體注冊登記證明文件；

（2）境外投資備案表；

（3）前期工作落實(shí)情況說(shuō)明；

（4）境內投資主體董事會(huì )決議或出資決議；

（5）對外投資設立或并購的章程（合同、協(xié)議）；

（6）境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

（7）說(shuō)明投資真實(shí)性承諾書(shū)；

二、發(fā)改部門(mén)備案核準

1、申請主體：

投資主體通過(guò)網(wǎng)絡(luò )（如果企業(yè)認為不宜線(xiàn)上提交材料，也可以線(xiàn)下遞交紙質(zhì)）向核準機關(guān)提交項目報告并附具相關(guān)文件。

投資主體是中央管理企業(yè)的，由其集團公司或總公司向核準機關(guān)提交；投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準機關(guān)提交。

2、申請時(shí)間：

投資主體應在項目實(shí)施前取得項目核準文件或備案通知書(shū)，也就是為項目投入資產(chǎn)、權益或融資之前。

3、申請材料：

（1）投資主體注冊登記證明文件；

（2）追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權架構圖；

（3）最新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表；

（4）投資主體投資決策文件；

（5）具有法律約束效力的協(xié)議或類(lèi)似文件；

（6）證明投資資金來(lái)源真實(shí)合規的支持性文件；

（7）境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

（8）境外投資項目備案申請文件。

其中申報最重要的幾點(diǎn)是，投資主體需追溯至最終實(shí)際控制人，且需要層層追溯至投資最終目的地。需要注意的是，商務(wù)部與發(fā)改部門(mén)的資料要求并不是完全一致，但可以同時(shí)辦理。

三、境外投資外匯登記

投資主體在取得發(fā)改部門(mén)核準的《境外投資項目備案通知書(shū)》、商務(wù)部核準的《企業(yè)境外投資證書(shū)》后，需辦理境外直接投資外匯登記。

1、辦理機構：

現在外匯登記業(yè)務(wù)已經(jīng)由外匯管理局下放至銀行，國家外匯管理局及其分支機構通過(guò)銀行對直接投資外匯登記實(shí)施間接監管。投資主體應到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

2、前期費用登記：

境內企業(yè)在境外投資設立項目或企業(yè)之前，需向境外支付與境外直接投資相關(guān)的費用，原則上境內累計匯出額不超過(guò)300萬(wàn)美元且不超過(guò)投資總額的15%。如有特殊情況，需提交說(shuō)明函至注冊地外匯局申請辦理。境內機構匯出境外的前期費用，可列入其境外直接投資總額。

同時(shí)，支付相關(guān)費用前需申請辦理前期費用登記，企業(yè)需填寫(xiě)《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》并提交營(yíng)業(yè)執照。

3、境外直接投資外匯登記提交資料：

（1）《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》；

（2）營(yíng)業(yè)執照或注冊登記證明及組織機構代碼證（多個(gè)境內機構共同實(shí)施一項境外直接投資的，應提交各境內機構的營(yíng)業(yè)執照或注冊登記證明及組織機構代碼證）；

（3）非金融企業(yè)境外投資提供商務(wù)主管部門(mén)頒發(fā)的《企業(yè)境外投資證書(shū)》；金融機構境外投資提供相關(guān)金融主管部門(mén)對該項投資的批準文件或無(wú)異議函；

（4）境外或海外投資者以境外股權并購境內公司導致境內公司或其股東持有境外公司股權的，另需提供加注的外商投資企業(yè)批準證書(shū)和加注的外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執照。

從以上內容可以看出，企業(yè)境外投資辦理odi備案可以說(shuō)相當繁瑣且復雜的事情，因此建議您找一個(gè)專(zhuān)業(yè)靠譜的代理機構協(xié)助您辦理odi備案，例如舒心企服，能節省您不少的時(shí)間，并能提供專(zhuān)業(yè)的咨詢(xún)服務(wù)。

1. 提供對外投資方案的設計與評估；

2. 全程為您準備規范性材料(公司章程、董事會(huì )決議、真實(shí)性承諾、股權架構、資金證明等)；

3.編制盡職調查報告、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括可研報告、投資資金來(lái)源及說(shuō)明、投資環(huán)境分析、盡職調查等內容)、投資項目說(shuō)明、備案表等境外投資申報文件；

4. 向發(fā)改委、商務(wù)部門(mén)提交書(shū)面和系統的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續。

具體辦理流程可以在線(xiàn)咨詢(xún)了解。